Le Groupe COVEA prévoit dans ses accords un plan d’épargne salarial ET retraite (PERCOL) pour ses salariés. Vous pouvez les alimenter par le dépôt de vos primes d’intéressements et/ou participations MAIS AUSSI en effectuant des versements volontaires.
Intéressement et participation :
Vous avez trois options possibles, à savoir, la perception totale de vos primes, elles seront alors additionnées à vos revenus et donc imposable dans votre tranche d’imposition.
Vous pouvez faire le choix d’en percevoir une partie et placer le reste sur votre PEG ou votre PERCOL (ou les deux). Dans ce cas vous ne serez imposable que sur la partie perçue, le reste sera défiscalisé après 5 ans de détention dans le PEG ou lorsque vous prendrez votre retraite avec le PERCOL.
(Selon vos choix de placements (PEG ET PERCOL) vous pourrez obtenir jusqu’à 2000€ d’abondement versé par l’entreprise.
Enfin, vous placez la totalité de vos primes, vous percevez la totalité de l’abondement (sauf si vous ne respectez pas les règles de placements combinant PEG et PERCOL). Dans ce cas vous avez optimisez votre épargne salariale.
NB : Lors de votre retrait sur le PEG au bout de 5 ans vous serez néanmoins assujettie aux prélèvements sociaux qui augmentent avec la nouvelle loi de finance votée pour 2026 soit : Concernant le PERCOL lors de votre départ à la retraite vous pourrez soit le retirer au gré de vos besoins ou sous forme de rente. Il est important de considérer que cela sera réintroduit dans vos revenus et ils seront alors imposés dans votre tranche.
Alimentation annexe de votre PEG / Percol :
Au-delà de l’intéressement et de la participation, vous pouvez également faire le choix de mettre en place des versements volontaires (via un ou des prélèvements automatiques sur votre compte bancaire) pour alimenter soit votre PEG et/ou votre PERCOL. A noter que sur les versements volontaires sur le PERCOL vous avez deux options fiscales disponible, il est important d’en tenir compte :
- Versements volontaires sur le PEG :
C’est une façon économique de booster votre épargne. En effet, non seulement vous bénéficiez d’une fiscalité avantageuse à la sortie puisque vous ne serez taxé qu’à hauteur des prélèvements sociaux mais aussi parce que les frais de gestion sont assumés par COVEA.
Si vous n’avez pas le temps de vous occupez de la gestion de votre épargne,vous disposez d’un outil simple, performant et intéressant sur le plan fiscal, par ailleurs, par le jeu des intérêts composés jouera en votre faveur surtout si vous laissez votre épargne salariale sur le long terme.
- Versements volontaires sur le Percol :
Le PERCOL est un Plan d’Epargne Retraite Collective qui vous permet de récupérer à votre départ en retraite soit un capital soit une rente ou le retrait progressif selon vos besoins. Cependant attention à l’impact fiscal CAR ILPEUT S’AVERER TRES COÛTEUX NOTAMMENT SI VOUS RETIREZ LA TOTALITE. C’est aussi par les dispositions légales prévues par la loi un outil de défiscalisation de l’impôt sur le revenu. En effet, vous avez la possibilité de déposer jusqu’à 10% de votre revenu fiscal de référence (brut fiscal) sur votre PERCOL (attention si vous effectuez en plus des versements volontaires sur votre PEG, vous ne devez pas dépasser 25% de votre revenu fiscal de référence).
- Déduction fiscale sur le revenu lors du dépôt :
Le montant versé sera déduit de votre brut fiscal de référence (exemple : j’ai un revenu annuel de 35.000€, je peux déposer au maximum 3.500€ sur mon PERCOL. Je serais donc imposé sur le revenu 35.000 – 3.500€).
Il est également possible de demander la défiscalisation à la sortie. Dans ce cas, vous ne déduisez pas de vos revenus le montant placé sur le PERCOL ; en revanche, vous serez exonéré d’impôt sur le revenu lorsque vous retirerez votre argent déposé sur le PERCOL. Il s’agit donc de voir quelle est la solution la mieux adaptée selon votre niveau d’imposition. Plus vous êtes lourdement fiscalisé sur vos revenus plus vous aurez intérêt à alimenter votre PERCOL. L’intérêt peut être moindre si vous êtes sur des niveaux d’impositions inférieur à la tranche de 30%.